캐나다 TFSA(Tax-Free Saving Account)이해하기 - 기본편

 

 

 

 

TFSA 계좌가 만들어지게 된 배경

 

  TFSA(Tax-Free Saving Account)는 세금을 부여하지 않는 저축 계좌입니다. 이 계좌가 만들어지게 된 배경에는 한국과는 달리 상당히 저조한 캐나다인들의 저축율에 있습니다.  캐나다는 높은 과세율로 세금을 부과하기로 알려져있는데, TFSA 계좌 도입은 캐나디언들의 저축율을 높이기 위한 하나의 유용한 제도로 볼 수 있습니다. 이 프로그램은 2009년에 생겼으며, 18세 이상이며 Social Insurance Number(Sin)이 있다면 이 계좌를 만들 수 있습니다.

 

TFSA 의미

 

  TFSA(Tax-Free Saving Account)는 말 그대로 세금을 부여하지 않는 저축 계좌입니다. 그러므로 해당 계좌에 등록된 예금에 대한 입출금 시 비과세(세금이 발생하지 않음) 혜택을 누릴 수 있습니다. 또한 TFSA에 대한 납입금은 소득세 공제를 위해서도 사용할 수 있으며, 납입된 금액과 계좌에서 발행하는 모든 수익(투자 수익 등)은 인출 시에도 세금이 부과되지 않습니다. 

 

TFSA 한도(Room & Limit)

 

  TFSA 리밋의 경우 개인마다 가지고 있는, 그리고 언제 캐나다에 입국했느냐에 따라 달라지기 때문에 정확한 금액 확인을 위해서는 본인의 캐나다 국세청(Canada Revenue Agency, CRA) 계정에 들어가셔서 확인하셔야 합니다. 

또한, 사용하지 않은 부분에 대해서는 사라지지 않고 적립되기 때문에 돈을 넣지 않더라도 줄어들거나 없어지지 않습니다. 

그러나 TFSA 한도는 스스로 얼마를 기여하고 인출했는지 잘 기록해 두고 남은 한도를 지속적으로 관리해야 합니다. 왜냐하면 은행직원은 한도 초과 사용에 대한 책임이 없으며 한도를 오버해서 사용하게 되면 패널티가 발생하게 됩니다.

 

TFSA의 이점

 

1. 세금 혜택 : TFSA내에서 발생된 이자, 배당금, 그리고 자본 이득(Capital Gains)에 대해 세금을 내지 않습니다. 또한, 이 계좌에서 인출하는 금액은 비과세 대상입니다.

 

2. 유연한 인출 : 언제든 어떤 목적으로도 금액을 인출할 수 있으며 그에 대해 세금이 발생하지 않습니다. 

 

3. 유형별 투자 가능 : TFSA는 단순 저축 계좌로만 사용되는 것이 아니라, 다양한 투자 상품을 포함할 수 있습니다.

주식, 채권, EFT, GIC등 다양한 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.

 

TFSA계좌 만드는 방법 & 필요 서류 

 

TFSA계좌를 만드는 방법은 은행, 보험 회사, 크레딧 유니온 그리고 정부에서 인증받은 회사에서 TFSA를 개설할 수 있습니다.

 

TFSA계좌 개설 시 은행에서 요구하는 것들은 아래와 같습니다.

 

 - 유효한 SIN넘버 

 - 거주 주소 확인

 - 운전면허증

 - 신분을 확인할 수 있는 서류(영주권 카드 OR 워크퍼밋)

 

이런 TFSA를 효율적으로 사용하려면 매년 정부가 발표하는 적립 한도를 초과하지 않도록 관리해야하며, 초과 시 패널티가 부과되는 점을 유의하셔야 합니다.  TFSA는 재정적 유연성과 세금 혜택을 동시에 제공하는 도구로, 특히 장기적인 저축 및 투자 목표를 달성하는데 유용하다고 볼 수 있습니다.